Flytning af danske pensioner til udlandet - Fordele / Ulemper

Kommissionen for De Europæiske Fællesskaber har i stævningen nedlagt påstand om, at det fastslås, at Kongeriget Danmark ved at fastsætte og opretholde en ordning for livsforsikring og pensioner, i henhold til hvilken skattefradrags- og skattebortseelsesret for indbetalinger udelukkende indrømmes indbetalinger i henhold til kontrakter indgået med pensionsinstitutter med hjemsted i Danmark, mens der ikke indrømmes nogen sådan skattelettelse for indbetalinger i henhold til kontrakter indgået med pensionsinstitutter med hjemsted i andre medlemsstater (herefter »den omhandlede lovgivning«), har tilsidesat sine forpligtelser i henhold til artikel 39 EF, 43 EF, 49 EF og 56 EF.

Danmark vedtog ved lovforslag 1.Januar 2008, grundet ovennævnte dom, at danske pensioner kan flyttes til udlandet.

Fordele / Ulemper?

Produkterne skal være de samme, dvs. umiddelbart ingen forskel! Forskellen består dog i hvordan pensonsbranchen er opbygget i udlandet vs. i Danmark. I Danmark forvalter danske forsikringsselskaber klienternes indestående hvor man typisk får en garanteret forretning eller kan investere i "unit linked produkter - dvs. investeringsforeninger/fonde". I udlandet må forsikringsselskaber som oftes, modsat i Danmark, ikke forvalte indestående hvorved midlerne skal placers i godkendte depotbanker.

Typiske fordele ved flytning af pensioner til udlandet?

A) Samlet overblik over alle pensioner - en konto til alle pensioner (ikke muligt i Danmark)
B) Samlet investeringsstrategi for alle pensionsordninger - overblik over risiko, investeringshorisont osv.
C) Adgang til internationale forvaltere - såvel banker som uafhængige asset managere
D) Udenlandske investeringsregler vs. danske (dermed bedre allokeringsmuligheder)
E) En international løsning
F) Ingen PAL beskatning hvis bopæl i udlandet